| Prefeitura Municipal de Saudades - SC |
| Relatório Resumido
da Execução Orçamentária |
| Demonstrativo das
Receitas e Despesas com Manutenção e Desenvolvimento do Ensino |
| Orçamentos Fiscal e
da Seguridade Social |
| Janeiro a Outubro
2007/Bimestre Setembro-Outubro |
|
| Lei 9.394/96, Art.
72 - Anexo X |
R$ 1,00 |
| RECEITAS |
PREVISÃO |
PREVISÃO |
RECEITAS REALIZADAS |
| INICIAL |
ATUALIZADA |
No Bimestre |
Até o Bimestre |
% |
| |
(a) |
|
(b) |
(b/a) |
| RECEITA RESULTANTE DE IMPOSTOS(I) |
8.597.000,00 |
8.597.000,00 |
1.285.518,58 |
6.380.059,42 |
74,21 |
|
Receitas de
Impostos |
457.500,00 |
457.500,00 |
83.426,09 |
416.497,49 |
91,04 |
|
Impostos |
413.000,00 |
413.000,00 |
78.093,88 |
398.071,27 |
96,39 |
|
Dívida Ativa dos Impostos |
37.000,00 |
37.000,00 |
3.794,29 |
11.846,48 |
32,02 |
|
Multas, Juros de Mora e Outros Encargos de Impostos |
- |
- |
- |
- |
|
|
Multas, Juros de Mora, Atualização Monetária e Outros. Enc. da
Dív. Ativa de Impostos |
7.500,00 |
7.500,00 |
1.537,92 |
6.579,74 |
87,73 |
|
Receitas de
Transferências Constitucionais e Legais |
8.139.500,00 |
8.139.500,00 |
1.202.092,49 |
5.963.561,93 |
73,27 |
|
Cota-Parte FPM(85%) |
2.681.750,00 |
2.681.750,00 |
384.083,65 |
2.034.171,54 |
75,85 |
|
Transferência Financeira ICMS-Desoneração-L.C.nº 87/96(85%) |
305.250,00 |
305.250,00 |
5.357,04 |
26.785,19 |
8,77 |
|
Cota-Parte ICMS(85%) |
3.655.000,00 |
3.655.000,00 |
551.371,84 |
2.629.007,50 |
71,93 |
|
Cota-Parte IPI-Exportação(85%) |
123.250,00 |
123.250,00 |
21.655,68 |
93.694,78 |
76,02 |
|
Parcelas das Transferências Destinada à Formação do FUNDEF(II) |
1.164.750,00 |
1.164.750,00 |
195.528,22 |
970.080,67 |
83,29 |
|
Cota-Parte ITR(100%) |
4.500,00 |
4.500,00 |
2.708,80 |
3.542,27 |
78,72 |
|
Cota-Parte IOF-Ouro(100%) |
- |
- |
- |
- |
|
|
Cota-Parte IPVA(100%) |
205.000,00 |
205.000,00 |
41.387,26 |
206.279,98 |
100,62 |
| RECEITAS VINCULADAS AO ENSINO(III) |
984.900,00 |
984.900,00 |
186.659,00 |
804.339,02 |
81,67 |
|
Transferências
Multigovernamentais do FUNDEF(IV) |
603.000,00 |
603.000,00 |
115.499,37 |
560.426,01 |
92,94 |
|
Transferências de Recursos do FUNDEF (V) |
603.000,00 |
603.000,00 |
115.499,37 |
560.426,01 |
92,94 |
|
Complementação da União ao FUNDEF |
- |
- |
- |
- |
|
|
Transferências
do FNDE |
241.900,00 |
241.900,00 |
48.238,66 |
164.954,23 |
68,19 |
|
Transferências do Salário-Educação |
70.000,00 |
70.000,00 |
13.354,62 |
67.193,07 |
95,99 |
|
Outras Transferências do FNDE |
171.900,00 |
171.900,00 |
34.884,04 |
97.761,16 |
56,87 |
|
Transferências
de Convênios Destinadas a Programas de Educação |
130.000,00 |
130.000,00 |
22.510,38 |
77.667,93 |
59,74 |
|
Receita de
Operações de Crédito destinada à Educação |
- |
- |
- |
- |
|
|
Outras
Receitas Destinadas à Educação |
10.000,00 |
10.000,00 |
410,59 |
1.290,85 |
12,91 |
| TOTAL DAS
RECEITAS(VI)=(I+III-II) |
8.417.150,00 |
8.417.150,00 |
1.276.649,36 |
6.214.317,77 |
73,83 |
|
| DESPESAS COM ENSINO POR VINCULAÇÃO |
DOTAÇÃO |
DOTAÇÃO |
DESPESAS LIQUIDADAS |
| INICIAL |
ATUALIZADA |
No Bimestre |
Até o Bimestre |
% |
| |
(c) |
|
(d) |
(d/c) |
| DESPESAS VINCULADAS ÀS RECEITAS RESULTANTES DE IMPOSTOS |
1.727.022,50 |
1.597.022,50 |
193.553,36 |
904.131,93 |
56,61 |
|
Despesas com
Ensino Fundamental(VII) |
932.022,50 |
892.022,50 |
119.606,84 |
544.199,10 |
61,01 |
|
Despesas com
Educação Infantil em Creches e Pré-Escolas(VIII) |
780.000,00 |
690.000,00 |
73.946,52 |
359.932,83 |
52,16 |
|
Outras
Despesas com Ensino |
15.000,00 |
15.000,00 |
- |
- |
- |
| DESPESAS VINCULADAS AO FUNDEF, NO ENSINO FUNDAMENTAL(IX) |
603.000,00 |
603.000,00 |
95.769,71 |
579.307,20 |
96,07 |
|
Pagamento dos
Profissionais do Magistério do Ensino Fundamental(X) |
363.000,00 |
406.000,00 |
74.139,74 |
397.814,47 |
97,98 |
|
Outras
Despesas no Ensino Fundamental |
240.000,00 |
197.000,00 |
21.629,97 |
181.492,73 |
92,13 |
| VINCULADAS À CONTRIBUIÇÃO SOCIAL DO SALÁRIO-EDUCAÇÃO |
80.000,00 |
192.546,20 |
12.362,00 |
19.965,60 |
10,37 |
| FINANCIADAS COM RECURSOS DE OPERAÇÕES DE CRÉDITO |
- |
- |
- |
- |
|
| FINANCIADAS COM OUTROS RECURSOS VINCULADOS À EDUCAÇÃO |
323.400,00 |
323.400,00 |
58.824,68 |
166.331,45 |
51,43 |
| TOTAL DAS DESPESAS
COM O ENSINO (XI) |
2.733.422,50 |
2.715.968,70 |
360.509,75 |
1.669.736,18 |
61,48 |
|
| PERDA/GANHO NAS
TRANSFERÊNCIAS DO FUNDEF |
VALOR |
| [se II >
IV]=PERDA NAS TRANSFERÊNCIAS DO FUNDEF (XII) |
409.654,66 |
| [se II <
IV]=GANHO NAS TRANSFERÊNCIAS DO FUNDEF |
- |
|
| DEDUÇÕES DA DESPESA |
VALOR |
| PARCELA
DO GANHO/COMPLEMENTAÇÃO DO FUNDEF APLICADA NO EXERCÍCIO(XIII) |
|
|
- |
| RESTOS A PAGAR INSCRITOS NO EXERCÍCIO, SEM DISPONIBILIDADE
FINANCEIRA VINCULADA DE RECURSOS PRÓPRIOS¹ |
- |
|
Despesas com
Ensino Fundamental(XIV) |
- |
|
Despesas com
Educação Infantil em Creches e Pré-Escolas |
- |
| DESPESAS VINCULADAS AO SUPERÁVIT FINANCEIRO DO
GANHO/COMPLEMENTAÇÃO DO FUNDEF DO EXERCÍCIO ANTERIOR(XV) |
- |
| TOTAL(XVI) |
- |
|
| |
Aplicação |
Aplicação |
RESTOS A PAGAR |
| CONTROLE DE RESTOS A PAGAR INSCRITOS EM EXERCÍCIOS |
Mínima em |
Apurada em |
Inscritos em |
Cancelados |
| ANTERIORES VINCULADOS À EDUCAÇÃO |
2006 |
2006 |
31 de dezembro de |
em 2007 |
| |
|
|
(e) |
(f) |
2006 |
(g) |
| RP DE DESPESAS COM MANUTENÇÃO E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO |
25,00 |
30,67 |
23.053,68 |
- |
| RP DE DESPESAS COM
ENSINO FUNDAMENTAL |
60,00 |
94,54 |
- |
- |
| COMPENSAÇÃO DE
RESTOS A PAGAR CANCELADOS EM 2007 |
Valor |
| MANUTENÇÃO E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO (XVII) |
- |
| ENSINO FUNDAMENTAL
(XVIII) |
- |
|
| TOTAL DAS DESPESAS
CONSIDERADAS PARA FINS DE LIMITE
CONSTITUCIONAL(XIX)=[(VII+VIII+IX+XII)-(XVI)] |
1.893.093,79 |
|
| TABELA DE
CUMPRIMENTO DOS LIMITES CONSTITUCIONAIS² |
% |
| MÍNIMO DE 25% DAS
RECEITAS RESULTANTES DE IMPOSTOS NA MANUTENÇÃO E DESENVOLVIMENTO DO
ENSINO[(XIX-XVII)/I] |
|
| Caput do artigo 212
da CF/88 |
29,67 |
| MÍNIMO DE 60% DOS
RECURSOS COM MDE NO ENSINO FUNDAMENTAL[(VII+IX+XII)-(XIII+XIV+XV+XVIII)]/(I x
0,25) |
|
| Caput do artigo 60
do ADCT DA CF/88 |
96,12 |
| MÍNIMO 60% DO
FUNDEF NA REMUNERAÇÃO DO MAGISTÉRIO ENSINO FUNDAMENTAL (X/IV) |
|
| § 5º do artigo 60 do
ADCT DA CF/88 |
70,98 |
|
| SALDO
FINANCEIRO DO FUNDEF |
em 31 de dezembro de 2006 |
Até o bimestre |
| 44.430,70 |
1.505,54 |
|
| DESPESAS COM MANUTENÇÃO E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO POR
SUBFUNÇÃO |
DOTAÇÃO |
DOTAÇÃO |
DESPESAS LIQUIDADAS |
| INICIAL |
ATUALIZADA |
No Bimestre |
Até o Bimestre |
% |
| |
(h) |
|
(i) |
(i/h) |
| Alimentação e Nutrição |
91.500,00 |
91.500,00 |
22.359,37 |
39.982,60 |
43,70 |
| Ensino Fundamental |
1.846.922,50 |
1.919.468,70 |
264.203,86 |
1.269.820,75 |
66,15 |
| Educação Infantil |
780.000,00 |
690.000,00 |
73.946,52 |
359.932,83 |
52,16 |
| Educação de Jovens e Adultos |
15.000,00 |
15.000,00 |
- |
- |
- |
| Outras Subfunções |
|
|
- |
- |
|
| TOTAL DAS DESPESAS
COM ENSINO |
2.733.422,50 |
2.715.968,70 |
360.509,75 |
1.669.736,18 |
61,48 |
| FONTE: |
|
| ¹Os valores
referentes à parcela dos Restos a Pagar inscritos sem disponibilidade
financeira vinculada à educação deverão ser informadas somente no RREO |
| do último bimestre
do exercício. |
| ²Limites mínimos
anuais a serem cumpridos no encerramento do exercício. |
|
| VILSON
WARMLING JAIME
KOCH
MARGARIDA ELY |
| PREFEITO
MUNICIPAL CONTADOR
CRC/SC 22.026/O-0 CONTROLE
INTERNO |
|
|
|
|
|
|
|
|